[dropcap]L[/dropcap]a cartera de crédito del sistema financiero dominicano, según el Reglamento de Evaluación de Activos, está clasificada en cinco categorías: riesgo normal (A), potencial (B), deficiente (C), difícil cobro (D) y la última, la peor, en irrecuperables (E). ¿En cuál está su préstamo? Los bancos están obligados a clasificar el 100% de los préstamos que otorgan al público, ya sean del tipo comercial, consumo o hipotecario.
Pero no hay de qué preocuparse. El sistema financiero dominicano posee una cartera de crédito saludable. Cifras a febrero de este año establecen que RD$579,764.68 millones, un 69.61% de los RD$832,790.78 millones otorgados por la banca, están clasificados o se ubican en la categoría A, lo que indica que los retrasos no pasan de 30 días.
¿Cómo se distribuye la buena salud de la cartera clasificada A por el tipo de crédito? Según la Superintendencia de Bancos (SB), RD$262,944.85 millones (31.57%) son créditos comerciales, RD$186,123.83 millones (22.35%) son de consumo y RD$130,696 millones (15.69%) son hipotecarios. A la banca debe dársele el crédito de cumplir estrictamente con las normas prudenciales.
El informe indica que el total de créditos comerciales asciende a RD$489,077.56 millones, un 58.72% del total de la cartera; RD$203,445.81 millones corresponden a consumo, para un 24.43%, y RD$140,267.40 millones son hipotecarios, equivalentes al 16.84%.
Los créditos irrecuperables (E), según la clasificación vigente, ascienden a RD$17,429.55 millones, un 2.09% de la cartera total. En este nivel, los créditos comerciales sin esperanza de recuperarse totalizan RD$13,749.11, un 78.88% del total de irrecuperables y un 1.65% de la cartera total del sistema financiero.
Los préstamos de consumo están en segunda posición respecto al nivel de irrecuperable. Las estadísticas indican que RD$2,793.46 millones, un 16.03% del total de la clasificación, se ubican en la peor categorización que le otorga el sistema. Sin embargo, los préstamos hipotecarios, con apenas RD$886.98 millones (5.09%) representan la cantidad más baja en el nivel E.
Del total de la cartera comercial, sólo el 2.8% es irrecuperable, mientras que los créditos de consumo apenas el 1.37%. En el caso de los hipotecarios, cuando se relaciona con los créditos otorgados a este segmento, el 0.63% está en la categoría E, lo que indica que esta es una de las carteras más saludables del sistema, especialmente por la garantía que respalda a estos financiamientos.
Los tres gigantes de la banca múltiple (BanReservas, Popular y BHD León), en lo que respecta al total de préstamos comerciales, de consumo e hipotecario, la cartera en A suma RD$384,803.83 millones, un 66.37% de esta categoría y un 46.2% de la cartera total.
Respecto a los créditos comerciales, estos tres bancos acumulan RD$202,964.47 en la categoría de A, o sea, vigentes sin retrasos o con retrasos de 1 a 30 días, para un 41.50%. Los financiamientos en E, según la clasificación, totalizan RD$10,994.6, un 2.25% dentro de esta categoría. Si se relaciona con la cartera total apenas llegan al 1.32%.
Los tres principales bancos del sistema, porque tienen una mayor ponderación en el sector financiero, también llevan consigo la mayor parte de créditos irrecuperables. Sin embargo, el monto resulta ser prácticamente insignificante cuando se compara con la cartera total.
Estas entidades financieras acumulan créditos en la categoría E por RD$13,094.44 millones, para un 1.57%.
Si la relación de los créditos con clasificación A es con la cartera total de los tres principales bancos, en cada caso, el resultado es el siguiente: BanReservas, con RD$189,755.69 millones en A, el monto es igual a un 76.1% de los RD$249,484.65 millones otorgados en financiamientos, que a su vez equivalen al 29.95% de la cartera total del sistema.
El Banco Popular, el segundo más grande del sistema y primero de la banca privada, tiene RD$118,618.24 millones en clasificación A, para un 59.11% de su cartera total de RD$200,673.44 millones, que a su vez equivale al 24.1% de la cartera total del sistema.
Respecto al BHD León, con una cartera de crédito total de RD$119,066.62 millones, los créditos en A son RD$76,429.9 millones, un 64.2%.
Evaluación
De acuerdo con la categorización que hace al Reglamento de Evaluación de Activos, emitido en 2004, los créditos comerciales son aquellos otorgados a personas físicas o jurídicas, cuyo objeto es promover sectores de la economía, tales como: agropecuario, industrial, turismo, comercio, exportación, minería, construcción, comunicaciones, financieros y otras actividades, así como los créditos dispuestos a través de tarjetas de crédito corporativas.
Su administración requiere suficiente información y un continuo seguimiento por la complejidad que suelen presentar estas operaciones.
Destaca que para cualquier acreencia asimilable a crédito que mantenga un deudor con una entidad de intermediación financiera, salvo los de consumo e hipotecarios para vivienda, deberá ser considerada como créditos comerciales, para efectos de su evaluación y clasificación.
