El patrimonio de los fondos de pensiones en las cuentas de capitalización individual (CCI), es decir, el de los trabajadores formales que cotizan a través de la Tesorería de la Seguridad Social (TSS), pasó de RD$962,288.3 millones al cierre de 2023 a RD$1 billón 108,995.1 millones al término de 2024.
Aunque se puede sentir como un crecimiento significativo, la realidad es que dos tercios de ese aumento, es decir, al menos RD$97,654.9 millones corresponde a aportes directos de los trabajadores y empleadores, mientras que solo RD$48,051.9 millones (33.5%) provino del rendimiento como consecuencia de las inversiones de las administradoras de fondos de pensiones (AFP). De esa forma, el rendimiento de los fondos de pensiones se ubica en apenas un 5.09%, y no en un 9.6% como indican las estadísticas oficiales.
Incluso, eso es tomando como referencia uno de los informes de la Superintendencia de Pensiones (Sipen) donde se hace constar que al cierre de 2023 el patrimonio de los fondos de las CCI estaba en RD$962,288.3 millones.
Pero si se toma como punto de partida otro informe de la propia Sipen, donde se detalla el “resumen estadístico previsional”, se observa que al cierre de 2023 el patrimonio de los fondos de pensiones era de RD$1 billón 11,179.1 millones y que al cabo de 12 meses, es decir, al finalizar el 2024, se ubicó en RD$1 billón 108,995.1 millones, entonces el rendimiento habría sido cero, pues la diferencia entre ambos montos (RD$97,816.1 millones), es prácticamente igual a lo que aportaron empleadores y trabajadores, según la TSS.
Detalles
De acuerdo con las estadísticas de la TSS, durante el año 2024 los trabajadores y empleadores aportaron en cotizaciones un total de RD$206,810.1 millones. De esa cantidad, RD$141,772.1 millones son aportes de los empleadores, mientras que los trabajadores aportaron RD$55,644.8 millones.
El resto es de “otros” aportes y cargos por “mora”. Ahora bien, de los aportes hechos por trabajadores y empleadores, hay una partida de RD$99,205.7 millones correspondiente a la cobertura del seguro familiar de salud (SFS) para los trabajadores formales y sus dependientes.
Además, otros RD$9,948.2 millones son para el seguro de riesgos laborales (SRL), es decir, el que se utiliza para cubrir los padecimientos de trabajadores por enfermedades o accidentes de trabajo, así como posible muerte por esas causas.
La otra parte, es decir, RD$97,654.9 millones es lo que aportaron empleadores y trabajadores para el seguro de vejez, discapacidad y sobrevivencia (SVDS), es decir, el fondo de pensiones.
Entonces, de acuerdo con el “resumen estadístico previsional” de la Sipen, desde diciembre de 2023 a diciembre de 2024 el patrimonio de los fondos de pensiones pasó de RD$1 billón 11,179.1 millones a RD$1 billón 108,995.1 millones, lo que indica que solo aumentó RD$97,816 millones, es decir, prácticamente lo que aportaron los empleadores y trabajadores, con lo cual el resultado en rendimiento por inversión es prácticamente cero.
Sin embargo, en otro informe estadístico, la Sipen indica que, a diciembre de 2023, el patrimonio de los fondos de pensiones de capitalización individual estaba en RD$962,288.3 millones. De ser así, en forma adicional a los aportes directos de trabajadores y empleadores, el rendimiento obtenido en ese año sería de RD$49,051.9 millones, apenas 5.09%.
Distribución de aportes
Los trabajadores y empleadores aportan a la TSS proporciones de los salarios de cada empleado para cotizar al fondo de pensiones, al seguro de salud y al seguro de riesgos laborales.
Ese aporte se realiza de la siguiente forma: para el SFS el empleador aporta a su cargo el 7.09% del salario del empleado hasta un tope de 10 salarios mínimos promedio cotizable, mientras que el trabajador aporta el 3.04% de su sueldo con el mismo límite.
Para el SVDS, es decir, pensiones, el empleador aporta a su cargo el 7.10% del salario del empleado hasta un tope de 20 salarios mínimos promedio cotizable, mientras que el trabajador aporta el 2.87% de su sueldo con el mismo límite.
Dentro de los aportes del empleador se separa un 1% del salario de cada empleado, a cuenta del propio empleador, para el seguro de riesgos laborales, con un tope de aporte de hasta cuatro salarios mínimos promedio cotizables.
Devoluciones
Desde que se inició el sistema de capitalización individual, a partir de 2003, hasta ahora, las AFP han hecho 28,572 devoluciones a herederos de trabajadores fallecidos, por un monto de RD$7,884 millones. También han entregado RD$53,783 millones a igual número de trabajadores por ingreso tardío.
Asimismo, 676 trabajadores con enfermedad terminal recibieron la devolución de sus fondos por un valor total de RD$454 millones.
En cuanto a las pensiones de sobrevivencia para dependientes directos de trabajadores fallecidos, se han concedido 15,877, con un promedio de pensión mensual por valor de RD$13,219.20.
Las estadísticas dan cuenta de otras 17,987 pensiones concedidas a trabajadores con discapacidad, con un promedio de RD$12,917.11 mensuales.
